一起涉案超4億元的定向資管計(jì)劃違約訴訟案，在經(jīng)歷一次大反轉(zhuǎn)后，再生波瀾。

11月8日，東北證券公告稱，就與公司侵權(quán)責(zé)任糾紛一案，吉林敦化農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“敦化農(nóng)商行”）不服二審民事裁定，向中華人民共和國(guó)最高人民法院（以下簡(jiǎn)稱“最高院”）申請(qǐng)?jiān)賹彙?/p>

據(jù)此前公告，一審中，東北證券被判賠償敦化農(nóng)商行2.94億元本金，以及2019年4月至償付完成期間的利息。后來(lái)，吉林省高院作出裁定，撤銷一審判決結(jié)果，駁回了敦化農(nóng)商行的訴求。

據(jù)東北證券2024年半年報(bào)披露，該案的涉案金額為4.72億元。這一金額與東北證券今年前三季度4.74億元的歸母凈利潤(rùn)近乎持平。東北證券在公告中表示，鑒于最終審查結(jié)果存在不確定性，暫時(shí)無(wú)法預(yù)計(jì)其對(duì)公司本期利潤(rùn)或期后利潤(rùn)的影響。

重要訴訟案件再反轉(zhuǎn)？

2021年5月19日，敦化農(nóng)商行以東北證券作為“東北證券長(zhǎng)盈4號(hào)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃”管理人，在該產(chǎn)品設(shè)立、募集和存續(xù)過(guò)程中未履行管理人的法定義務(wù)和約定義務(wù)，導(dǎo)致敦化農(nóng)商行遭受重大損失為由，向吉林省長(zhǎng)春市中級(jí)人民法院對(duì)公司提起訴訟，要求予以賠償。

2023年11月17日，東北證券公告一審結(jié)果，法院判決該公司向原告敦化農(nóng)商行賠償2.94億元及利息（利息以2.94億元為基數(shù)，從2019年4月30日起按照中國(guó)人民銀行同期貸款利率計(jì)算至2019年8月19日，2019年8月20日之后按照全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率計(jì)算至實(shí)際償付之日止）。

2023年11月21日，東北證券不服一審判決提起上訴。二審發(fā)生“大反轉(zhuǎn)”。2024年4月17日，據(jù)東北證券公告，吉林省高院經(jīng)審理認(rèn)為，敦化農(nóng)商行起訴本案構(gòu)成重復(fù)起訴，最終裁定撤銷一審判決結(jié)果，駁回敦化農(nóng)商行的起訴。一審案件受理費(fèi)240.26萬(wàn)元退還給敦化農(nóng)商行，東北證券預(yù)交的二審案件受理費(fèi)240.26萬(wàn)元也予以退還。

彼時(shí)，公告中提到，該裁定為終審裁定。不過(guò)，從11月8日的公告來(lái)看，敦化農(nóng)商行不服吉林省高院裁定，向最高院申請(qǐng)?jiān)賹彛賹徴?qǐng)求主要是撤銷吉林省高院裁定，改判維持一審判決結(jié)果。

東北證券：最終審查結(jié)果存在不確定性

目前，該案正處于最高院再審立案審查階段。東北證券表示，該訴訟事項(xiàng)對(duì)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況及償債能力無(wú)重大影響。鑒于最終審查結(jié)果存在不確定性，暫時(shí)無(wú)法預(yù)計(jì)其對(duì)公司本期利潤(rùn)或期后利潤(rùn)的影響。

東北證券還表示，后續(xù)將積極應(yīng)訴，依法主張自身合法權(quán)益，切實(shí)維護(hù)公司及股東利益，并持續(xù)關(guān)注訴訟事項(xiàng)進(jìn)展，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

上海久誠(chéng)律師事務(wù)所主任許峰律師向記者表示，盡管吉林省高院已作出了終審裁定，但當(dāng)事人對(duì)終審裁定仍然有異議，可以依法向最高人民法院提交再審申請(qǐng)。前提是再審申請(qǐng)需要符合法律規(guī)定的條件，例如有新的證據(jù)足以推翻原判決、裁定，或者原判決、裁定存在適用法律錯(cuò)誤、程序不當(dāng)?shù)葐?wèn)題。

許峰表示，最終的判決結(jié)果還要看案件具體情況，當(dāng)下任何一方都有勝訴可能。

涉案金額與前三季度歸母凈利潤(rùn)近乎持平

目前雙方的爭(zhēng)議在于東北證券到底是否需要賠償2.94億元及2019年4月至今的利息。據(jù)東北證券2024年半年報(bào)，該訴訟案件涉案金額為4.72億元。東北證券提到，截至半年報(bào)披露日，經(jīng)公司綜合評(píng)估，該訴訟仲裁事項(xiàng)暫未形成公司預(yù)計(jì)負(fù)債。

從東北證券的三季報(bào)成績(jī)來(lái)看，涉案金額已經(jīng)接近前三季度歸母凈利潤(rùn)。三季報(bào)顯示，東北證券前三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)收45.43億元，同比下降6.43%；歸母凈利潤(rùn)為4.74億元，同比減少17.78%。

不過(guò)，分季度看，可以發(fā)現(xiàn)東北證券第三季度業(yè)績(jī)“大爆發(fā)”，第三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)收19.36億元，同比增長(zhǎng)49.76%；歸母凈利潤(rùn)3.41億元，同比增長(zhǎng)1059.65%。

目前，東北證券正在經(jīng)歷股東變更。今年3月27日，東北證券公告稱，第一大股東亞泰集團(tuán)擬將東北證券20.81%股權(quán)出售給長(zhǎng)春市城市發(fā)展投資控股（集團(tuán)）有限公司，9%股權(quán)出售給長(zhǎng)春市金融控股集團(tuán)有限公司或其指定的下屬子公司。這兩家“接盤(pán)”企業(yè)分別為長(zhǎng)春市國(guó)資委和長(zhǎng)春市財(cái)政局實(shí)控。

11月7日，東北證券披露的投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表顯示，管理層在回答相關(guān)提問(wèn)時(shí)表示，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓正在積極推進(jìn)中，目前處于盡職調(diào)查及各相關(guān)方持續(xù)溝通協(xié)商過(guò)程中。東北證券還表示，多年以來(lái)，公司主要股東對(duì)公司發(fā)展始終給予充分的支持，相信未來(lái)公司的主要股東仍將繼續(xù)立足公司長(zhǎng)遠(yuǎn)、高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)，通過(guò)參與股東大會(huì)和駐派董事、監(jiān)事等方式，為公司治理和發(fā)展出謀劃策，發(fā)揮積極作用。

責(zé)編：汪云鵬

校對(duì)：廖勝超