9月起，中國人民銀行在山西、江西、山東、湖南和四川五省試點開展明示企業(yè)貸款綜合融資成本的工作，推動銀行明示除利息以外的其他融資費用，促進降低企業(yè)綜合融資成本。

上海證券報記者了解到，近期，上述五省以一張“貸款明白紙”為突破口，有序推進明示企業(yè)貸款綜合融資成本試點。業(yè)內人士認為，銀企雙方共同填寫“貸款明白紙”，有效解構了企業(yè)融資成本，讓企業(yè)對自身真實的貸款成本心中有數(shù)，有助于引導各方推動融資成本進一步下降。

讓各類融資費用一目了然

記者了解到，企業(yè)在向銀行貸款過程中，除了支付貸款利息外，有時還需要額外支付非利息成本。

具體來看，非利息成本通常包括抵押擔保費、質押監(jiān)管費、過橋或應急轉貸費、中介服務費等，若是銀團貸款、貿易融資等特定類別貸款，還涉及銀團貸款費、貿易融資手續(xù)費等，收費還時常涉及銀行、擔保公司、中介公司、第三方平臺等多類主體。

而“貸款明白紙”就是指銀企雙方共同填寫的《企業(yè)貸款綜合融資成本清單》，上面列明了貸款利息以及擔保費、抵押登記費等在內的各項非利息支出，對貸款利率和其他各項年化融資成本換算加總，從而真實、全面地以年化利率的形式明示貸款綜合融資成本。

例如，江西一家銀行在引導小微企業(yè)填寫“貸款明白紙”的過程中發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)貸款利率已處于行業(yè)較低水平，但擔保費和評估費偏高?？紤]到該企業(yè)屬于專精特新行業(yè)，經(jīng)積極協(xié)調，評估費率下調了60%，擔保費率下調了50%，大大壓降了企業(yè)的貸款綜合融資成本。

“列明貸款實際所需費用，企業(yè)和銀行都省了不少事。”湖南某政策性銀行的一名工作人員告訴記者，貸款利息成本一般在貸款合同中明文標注，而非利息成本通常分散在貸款合同中，或是以相對隱性的方式在借款過程中發(fā)生，這也使得企業(yè)無法對實際融資成本一目了然。對于銀行而言，內部也要經(jīng)常自查合同是否多收了擔保費等，這樣全部列明則簡單易懂，節(jié)省了多次核查的時間成本。

點面結合開展試點工作

“點面結合，以點帶面”，五省正在有序開展相關試點工作。例如山東省內選擇了濟寧市和三個不同類別的金融機構，即恒豐銀行、威海市商業(yè)銀行、濟南農商行，“一面三點”開展明示企業(yè)貸款綜合融資成本的試點。在江西，萍鄉(xiāng)市全部銀行機構和建設銀行江西省分行、江西銀行、九江銀行等參與試點。湖南省株洲市全部銀行機構，岳陽市岳陽農商行、湘陰農商行，懷化市中方農商行、芷江農商行等參與試點。山西選定呂梁市、晉中市、晉城市作為先行試點地區(qū)。

試點工作啟動后，當?shù)亟鹑诠芾聿块T積極部署。例如，中國人民銀行江西省分行第一時間召開工作部署會，出臺試點方案，建立試點機制，加大宣傳推介，全面組織轄內試點單位有序開展試點工作。在試點推進過程中，密切關注試點工作的進展情況，及時加強與政府部門、金融監(jiān)管部門、中介機構管理部門的溝通協(xié)調，形成協(xié)同合力，共同推動降低企業(yè)的貸款綜合融資成本。

此外，中國人民銀行山西省分行制定了《山西省明示企業(yè)貸款綜合融資成本試點實施方案》，將試點工作分為組織動員、具體實施、總結評估和工作推廣4個階段。目前試點工作已進入具體實施階段。山東省則按照“機構類別全覆蓋，業(yè)務品種全覆蓋”的原則，穩(wěn)步開展試點工作。

在中國人民銀行山東省分行貨幣政策處處長霍成義看來，通過金融機構、企業(yè)的協(xié)同配合，向企業(yè)清晰展示貸款綜合融資成本的具體內容，特別是對各類融資費用進行統(tǒng)一明示，充分保障了借款人的知情權，讓企業(yè)能夠全面了解綜合融資成本的構成，有助于合理判斷自身貸款的風險溢價水平，同時也有利于促進金融機構提升服務質效，改善經(jīng)營主體的感受。

從細微處落實減費讓利

明示企業(yè)的貸款綜合融資成本，旨在推動企業(yè)融資成本進一步下降。業(yè)內人士認為，當前貸款利率已處于歷史低位，這一次試點再從細微處著手，以落實減費讓利的號召。

郵儲銀行研究員婁飛鵬認為，以“貸款明白紙”為突破口，解構企業(yè)融資綜合成本，有助于讓企業(yè)在貸款融資中明白算賬，也可以更好地發(fā)掘降低企業(yè)綜合融資成本的潛力。

數(shù)據(jù)顯示，自2021年降低小微企業(yè)支付手續(xù)費的政策實施以來，截至2024年二季度末，支付清算協(xié)會會員單位累計為各類經(jīng)營主體減費讓利超1000億元。今年9月，中國支付清算協(xié)會和中國銀行業(yè)協(xié)會共同發(fā)布《關于鼓勵降低小微企業(yè)支付手續(xù)費的倡議》，多家商業(yè)銀行、清算機構、支付機構均表示，將繼續(xù)出臺降費政策接續(xù)安排和優(yōu)惠措施。

婁飛鵬建議，為推動減費讓利更好地服務實體經(jīng)濟，金融機構需要進一步提高信息透明度，做好信息披露，讓經(jīng)營主體對各種費用有更清晰的了解認識。同時也要通過加快數(shù)字化轉型等提高運營管理效率，釋放更多減費讓利的空間。